Proč je životní pojištění důležité?
Protože by mělo platit, že se postarám o sebe sama či své blízké. Protože životní pojištění je produkt, jehož posláním je zajištění životního standardu rodiny či blízkých v případě nahodilé nešťastné události nebo i pro vytvoření vlastního kapitálu k financování závazků či postaktivního důchodového věku.
Jak funguje kapitálové životní pojištění?
Kapitálové životní pojištění garantuje finanční částku pro osoby blízké v případě nahodilé události úmrtí od prvního okamžiku pojištění a zároveň je finančním produktem - obsahuje totiž spořící složku, která podléhá zhodnocení garantovanou úrokovou sazbou ve výši 2,4 % (u dříve sjednávaných pojistných smluv 3% a 4%) a připisování podílů na výnosech. Na konci pojištění je pojištěnému k dispozici finanční částka pro případ dožití např. na financování důchodového věku nebo lze částku pro případ dožití i kombinovat se splacením závazků, třeba hypotéky.Ke kapitálovému životnímu pojištění je možné připojistit krytí různých dalších rizik podle aktuální životní situace jako například úrazové pojištění, pojištění velmi vážných chorob, zdravotní pojištění, pojištění při přiznání plného invalidního důchodu.
Jak funguje rizikové životní pojištění?
Rizikové životní pojištění garantuje sjednanou částku pro osoby blízké pojištěnému v případě nahodilé události úmrtí od prvního okamžiku pojištění. Je důležitým prostředkem k zajištění jakéhokoliv úvěru. Neobsahuje spořící složku a na konci pojištění zaniká bez výplaty.Lze ho sjednat s pevnou či ročně lineárně klesající pojistnou částkou.
Jak funguje investiční životní pojištění?
Investiční životní pojištění obsahuje spořící složku, která nepodléhá garantované úrokové sazbě. Je to moderní produkt, prostřednictvím kterého klient získává kromě základní pojistné ochrany možnost dosažení zajímavého zhodnocení vložených prostředků, možnost samostatného rozhodování o volbě investiční strategie, správu financí zkušenými profesionály a vysokou míru flexibility. Klient zaplatí pojistné jako při jiných klasických druzích pojištění. Po odečtení rizikového pojistného a poplatků nakoupí UNIQA pojišťovna za zbylou část podíly ve fondech cenných papírů seskupených do investičních programů, což je v současnosti jedna z nejzajímavějších možností, jak nechat za sebe pracovat své finanční prostředky, zajistit finančně budoucnost svou i své rodiny a to vše při volbě rizika, které klientovi nejlépe vyhovuje. Investiční životní pojištění je velmi flexibilní produkt,ve kterém lze měnit krytí různých rizik podle aktuální životní situace a lze z něj po vytvoření určité výše finančních prostředků čerpat finanční hotovost.I tento produkt lze efektivně použít k vytvoření kapitálu na financování třeba důchodového věku nebo ho je možné kombinovat se splacení závazků, třeba hypotéky.
Jak je možné životní pojištění odpočítat z daní?
Od základu daně za zdaňovací období lze odečíst plátcem pojistného běžné pojistné zaplacené ve zdaňovacím období za předpokladu, že pojistník a pojištěný jsou tatáž osoba, pojistná smlouva je sjednána na dobu delší než 60 měsíců do kalendářního roku, ve kterém pojistník/pojištěný dosáhne věku 60 let a pojistná smlouva je sjednána pro případ dožití, přičemž při pevně sjednaných pojistných částkách pro případ dožití minimální částky pro případ dožití činí pro pojistné smlouvy s pojistnou dobou 5 do 15 let 40 000 Kč a pro pojistné smlouvy s pojistnou dobou nad 15 let 70 000 Kč. Jednorázové pojistné se poměrně rozpočítá na zdaňovací období podle délky trvání s přesností na dny. Maximální částka, kterou lze odečíst ve zdaňovacím období je 12 000 Kč.
Jak je to s daněmi, když za mne životní pojistku hradí zaměstnavatel?
Pro získání nároku na daňové výhody platí stejné podmínky jako u individuálního pojištění, tedy pojistník a pojištěný zaměstnanec jsou tatáž osoba, pojistná smlouva je sjednána na dobu delší než 60 měsíců do kalendářního roku, ve kterém pojistník/pojištěný dosáhne věku 60 let a pojistná smlouva je sjednaná pro případ dožití. Zaměstnavatel může podle platných podmínek od 1.1. 2008 přispívat zaměstnanci na životní pojištění neomezenou částkou, avšak jen do výše 24 000 Kč/rok je toto pojistné osvobozeno od odvodu pojistného na sociální a zdravotní pojištění, a to jak pro zaměstnavatele, tak pro zaměstnance. Pro zaměstnavatele je osvobozena od daně z příjmů celá částka, která je poukázána na životní smlouvu zaměstnance. Pro zaměstnance je osvobozena od daně z příjmu částka do 24 000 Kč/rok, zaměstnanci je daněno vše nad limit 24 000 Kč.V případě, že bude zaměstnavatel přispívat na životní pojištění svých zaměstnanců, měl by mít zakotveno poskytování příspěvku na životní pojištění v kolektivní smlouvě. Alternativou je vnitřní předpis zaměstnavatele, pracovní smlouva nebo jiná smlouva.
Předkládáte daňové přiznání daňovému úřadu sami?
Jestliže předkládáte daňové přiznání finančnímu úřadu sami, uplatníte odpočet zaplaceného pojistného při vypracování svého daňového přiznání, ke kterému přiložíte kopii pojistné smlouvy nebo pojistky, popř. platných dodatků k pojistné smlouvě, a podepsané potvrzení pojišťovny o pojistném zaplaceném na příslušný kalendářní rok. Potvrzení o zaplaceném pojistném na příslušný rok zasílá UNIQA pojišťovna hromadně poštou vždy na počátku měsíce ledna na korespondenční adresu klienta. V případě dotazů nás kontaktujte na adrese život@uniqa.cz.
Provádí za Vás zúčtování záloh na daň Váš zaměstnavatel?
Jako osoba v zaměstnaneckém poměru podepisujete u svého zaměstnavatele prohlášení poplatníka o dani z příjmu ze závislé činnosti a požádáte zaměstnavatele o roční zúčtování záloh. Pro uplatnění daňových výhod doložíte svému zaměstnavateli kopii pojistné smlouvy nebo pojistky, popř. platných dodatků k pojistné smlouvě, a podepsané potvrzení pojišťovny o pojistném zaplaceném na příslušný kalendářní rok, a to vždy nejpozději do 15. února po uplynutí zdaňovacího období. Zaměstnavatel je v tomto případě povinen k potvrzení přihlédnout při ročním zúčtování záloh a výpočtu daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a přeplatek daně Vám bude vrácen .
Jsou vložené finanční prostředky uloženy bezpečně?
Pro pojišťovny mluví finanční stabilita a tradice. UNIQA je součástí evropského koncernu UNIQA Group Austria ve Vídni, který v současné době vyvíjí aktivity celkem ve dvaadvaceti evropských zemích a je leadrem tamnějšího trhu. Hlavními akcionáři jsou UNIQA International. Společnosti byl opakovaně udělen jeden z nejvyšších ratingů na českém trhu BBBpi. UNIQA má tedy zodpovědného a silného akcionáře a silného životního zajistitele Mnichovskou zajišťovnu. Nový zákon o pojišťovnictví též zaručuje českým klientům ochranu a bezpečnost investovaných peněz, protože prostředky pojistitele slouží přednostně pro vypořádání nároků klientů. Finanční síla a solventnost pojišťovny, stejně tak jako správa peněz přijatých od klientů do životních pojištění, jsou pod přísnou kontrolou České národní banky. Životní pojistka je velmi bezpečnou investicí.
Jak je to při předčasném zrušení pojistné smlouvy?
Životní pojištění je celoživotní záležitost a zrušení pojistné smlouvy není výhodné. V uzavřené pojistné smlouvě se klient zavazuje po celou dobu pojištění platit dohodnuté pojistné za to , že mu pojistitel v případě nahodilé pojistné události vyplatí pojistné plnění. Pojistné je cenou za krytí dohodnutého rizika V případě předčasného ukončení pojistné smlouvy nevrátí pojistitel pojistníkovi zaplacené pojistné, protože se spotřebovalo na krytí dohodnutého rizika. V pojistných podmínkách jsou obsaženy pravidla, kdy pojistitel vyplatí tzv. odkupné, což je vlastně jen část pojistného, které se na krytí rizik a nákladů spojených s pojistnou smlouvou nespotřebovalo a kterou pojistitel průběžně ukládá pro výplatu na konci pojištění, je-li sjednána. Další nevýhodou předčasného zrušení pojistné smlouvy je to, že pojistník je povinen v případě zrušení pojistné smlouvy podat daňové přiznání a uvést v něm jako příjem částky, o které mu byl v příslušných letech z důvodu zaplaceného pojistného základ daně snížen.Odkupné snížené o zaplacené pojistné se daní sazbou ve výši 15 %. Pokud zaměstnanec zruší pojistnou smlouvu, kde plně hradí pojistné zaměstnavatel, zaplatí daň ve výši 15 % z celé hodnoty odkupného. Na počátku pojištění je odkupné nízké. Čím kratší doba zbývá do sjednaného konce pojištění, tím vyšší je i při předčasném ukončení pojistné smlouvy vyplacené odkupné. Dostane-li se klient do těžké životní situace a nemá třeba dostatek finančních prostředků na hrazení kapitálového nebo investičního životního pojištění, má dvě možnosti řešení – uvést pojištění do splaceného stavu nebo dohodnout snížení pojistného.Pojistné a pojistné částky pak lze v případě zlepšení finanční situace kdykoliv opět zvýšit.
Jak postupovat u pojistných smluv, u nichž při změně nebude vyplaceno pojistné plnění nebo odbytné a zároveň rezerva nebo kapitálová hodnota pojištění bude převedena na novou pojistnou smlouvu?
V takovém případě není poplatník jako pojistník a pojištěný povinen podat daňové přiznání a uvést jako příjem částky, o které mu byl v příslušných letech z důvodu zaplaceného pojistného snížen základ daně.
Daní se ostatní pojistná plnění?
Dani z příjmu ve výši 15 % podléhá pouze pojistné plnění pro případ dožití. Základem daně je pojistné plnění v případě dožití snížené o zaplacené pojistné na životní pojištění. 15 % se daní rovněž částečný odkup či mimořádný výběr. Základem daně je rovněž částečný odkup či mimořádný výběr snížený o zaplacené pojistné.